Estimator pemanenan rugi pajak ini membantu investor menghitung potensi penghematan pajak dari merealisasikan kerugian modal. Ini memperhitungkan keuntungan/kerugian jangka pendek dan jangka panjang, saldo rugi yang dibawa, dan tarif pajak untuk menentukan keuntungan kena pajak, pengurangan, dan saldo yang dibawa ke depan. Gunakan untuk merencanakan rebalancing portofolio yang efisien secara pajak.
Tax Loss Harvesting Estimator
Note: Input recognized capital gains and losses (after any wash sale disallowances).
Current Year Capital Activity
Capital Loss Carryovers
Tax Rates and Filing Status
Cara Menggunakan Alat Ini
Masukkan keuntungan dan kerugian modal jangka pendek dan jangka panjang Anda untuk tahun berjalan, beserta saldo kerugian modal yang dibawa dari tahun-tahun sebelumnya. Masukkan tarif pajak yang berlaku untuk keuntungan jangka pendek dan jangka panjang, lalu pilih status pengajuan pajak Anda. Klik "Hitung" untuk melihat rincian keuntungan modal bersih, pajak yang terutang, dan potensi pengurangan pendapatan biasa atau saldo yang dibawa ke depan.
Rumus dan Logika
Kalkulator ini mengikuti aturan pajak AS untuk keuntungan dan kerugian modal:
- Keuntungan/kerugian jangka pendek bersih dihitung dengan mengurangkan kerugian jangka pendek dan saldo kerugian jangka pendek yang dibawa dari keuntungan jangka pendek.
- Keuntungan/kerugian jangka panjang bersih dihitung dengan cara yang sama.
- Hasil jangka pendek bersih dan jangka panjang bersih kemudian saling mengimbangi. Sisa keuntungan modal bersih dikenakan pajak pada tarif yang sesuai (keuntungan jangka pendek pada tarif pajak pendapatan biasa, keuntungan jangka panjang pada tarif jangka panjang yang lebih rendah).
- Jika hasil pengimbangan menghasilkan kerugian modal bersih, hingga $3.000 ($1.500 untuk menikah dengan pengajuan terpisah) dapat dikurangkan dari pendapatan biasa. Sisa kerugian dibawa ke depan ke tahun-tahun berikutnya.
Catatan Praktis
Pertimbangkan hal-hal berikut saat menggunakan alat ini:
- Aturan Wash Sale: Jika Anda menjual sekuritas dengan kerugian dan membeli sekuritas yang secara substansial identik dalam 30 hari sebelum atau sesudah penjualan, kerugian tersebut tidak diakui untuk tujuan pajak dan ditambahkan ke dasar biaya pembelian baru. Pastikan kerugian yang Anda masukkan adalah jumlah yang diakui setelah penyesuaian wash sale.
- Kerugian yang Dibawa ke Depan: Saldo kerugian modal dari tahun-tahun sebelumnya digunakan sesuai urutan terjadinya (pertama masuk, pertama keluar). Alat ini mengasumsikan Anda menggunakan semua saldo yang tersedia.
- Tarif Pajak: Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak pada tarif pajak pendapatan biasa, yang bisa setinggi 37% (ditambah Pajak Pendapatan Investasi Bersih sebesar 3,8% untuk penghasilan tinggi). Keuntungan jangka panjang memiliki tarif lebih rendah (0%, 15%, atau 20% tergantung pendapatan). Masukkan perkiraan tarif efektif Anda.
- Pajak Negara: Kalkulator ini tidak memperhitungkan pajak keuntungan modal negara bagian, yang bervariasi antar negara bagian.
- Waktu: Pemanenan kerugian pajak biasanya dilakukan menjelang akhir tahun pajak, tetapi Anda dapat memanen kerugian kapan saja selama tahun berjalan.
Mengapa Alat Ini Berguna
Pemanenan kerugian pajak dapat menjadi strategi yang kuat untuk mengurangi tagihan pajak Anda. Dengan merealisasikan kerugian, Anda dapat mengimbangi keuntungan modal dan bahkan mengurangkan sebagian dari pendapatan biasa. Alat ini membantu Anda memperkirakan manfaat pajak langsung dan merencanakan tahun-tahun mendatang dengan menghitung saldo yang dibawa ke depan. Ini sangat berguna bagi investor dengan akun pialang kena pajak yang menyeimbangkan kembali portofolio atau memanen kerugian untuk mengimbangi keuntungan dari investasi lain.
Pertanyaan yang Sering Diajukan
Apa itu aturan wash sale dan bagaimana pengaruhnya terhadap kerugian saya?
Aturan wash sale tidak mengakui kerugian modal jika Anda membeli aset yang secara substansial identik dalam 30 hari sebelum atau sesudah penjualan. Kerugian yang tidak diakui ditambahkan ke dasar biaya aset baru, sehingga Anda akan mendapatkan manfaat pajak saat menjual aset tersebut. Saat memasukkan kerugian dalam alat ini, hanya sertakan kerugian yang tidak tunduk pada aturan wash sale.
Dapatkah saya membawa ke depan kerugian modal tanpa batas?
Ya, tidak ada batasan jumlah kerugian modal yang dapat Anda bawa ke depan ke tahun-tahun berikutnya. Namun, setiap tahun Anda hanya dapat mengurangkan hingga $3.000 ($1.500 untuk menikah dengan pengajuan terpisah) dari pendapatan biasa. Kerugian yang tidak digunakan dibawa ke depan tanpa batas waktu sampai digunakan atau sampai Anda meninggal.
Apakah saya harus menggunakan saldo kerugian tertua terlebih dahulu?
Ya, IRS mengharuskan Anda menggunakan saldo kerugian modal sesuai urutan terjadinya (pertama masuk, pertama keluar). Alat ini mengasumsikan Anda menerapkan semua saldo yang tersedia dalam urutan yang benar. Jika Anda memiliki saldo dari beberapa tahun, Anda harus menerapkan yang tertua terlebih dahulu.
Panduan Tambahan
Untuk situasi yang kompleks, seperti memiliki saldo jangka pendek dan jangka panjang dari beberapa tahun, pertimbangkan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak. Alat ini memberikan perkiraan berdasarkan informasi yang Anda masukkan dan aturan pajak standar. Alat ini tidak memperhitungkan semua kemungkinan situasi pajak, seperti Pajak Pendapatan Investasi Bersih, pajak negara bagian, atau interaksi dengan pengurangan lainnya. Selalu verifikasi perhitungan pajak Anda dengan formulir IRS resmi atau penasihat yang berkualifikasi.